Sozialabgaben 2025 im Überblick
Aktualisiert: Juli 2025 · Lesezeit ca. 4 Min.
Kurze Antwort
Arbeitnehmer zahlen 2025 rund 19,5–21 % Sozialabgaben auf ihr Bruttogehalt (bis zur Beitragsbemessungsgrenze). Der Arbeitgeber trägt etwa denselben Anteil zusätzlich. Auf Einkommen über 90.600 €/Jahr (Rente/AV) bzw. 62.100 €/Jahr (KV/PV) fallen keine weiteren Sozialversicherungsbeiträge an.
| Versicherungszweig | AN-Anteil | AG-Anteil | Gesamt | BBG p.a. |
|---|---|---|---|---|
Rentenversicherung | 9,3 % | 9,3 % | 18,6 % | 90.600 € |
Krankenversicherung (GKV) + kassenindiv. Zusatzbeitrag (∅ 1,7 %) | 7,3 % | 7,3 % | 14,6 % | 62.100 € |
Pflegeversicherung + 0,6 % für Kinderlose ≥ 23 (AN-Anteil) | 1,7 % | 1,7 % | 3,4 % | 62.100 € |
Arbeitslosenversicherung | 1,3 % | 1,3 % | 2,6 % | 90.600 € |
Die vier Säulen der Sozialversicherung
Rentenversicherung (18,6 %)
Der gesetzliche Rentenbeitrag beträgt 18,6 %, je hälftig aufgeteilt auf Arbeitnehmer (9,3 %) und Arbeitgeber (9,3 %). Basis ist das Bruttogehalt bis zur Beitragsbemessungsgrenze (2025: 90.600 €/Jahr). Der Beitrag fließt in das Umlageverfahren — heutige Beitragszahler finanzieren die heutigen Renten.
Krankenversicherung (14,6 % + Zusatzbeitrag)
Der allgemeine KV-Beitragssatz ist seit 2015 bei 14,6 % festgeschrieben. Dazu kommt ein kassenindividueller Zusatzbeitrag (2025 Durchschnitt: ca. 1,7 %), der hälftig von AN und AG getragen wird. Die günstigste gesetzliche Kasse hat einen deutlich niedrigeren Zusatzbeitrag als die teuerste — ein Kassenwechsel kann mehrere hundert Euro jährlich sparen.
Pflegeversicherung (3,4 % + Zuschlag)
Der Pflegebeitragssatz liegt seit 2023 bei 3,4 % (je 1,7 % AN und AG). Kinderlose zahlen einen Zuschlag von 0,6 Prozentpunkten, den allein der Arbeitnehmer trägt. In Sachsen trägt der Arbeitnehmer historisch bedingt einen höheren Anteil.
Arbeitslosenversicherung (2,6 %)
Der Beitrag zur Bundesagentur für Arbeit beträgt 2,6 %, je hälftig getragen (1,3 % je). Anspruch auf Arbeitslosengeld I besteht, wenn man innerhalb der letzten 30 Monate mindestens 12 Monate (bei unter 50-Jährigen) sozialversicherungspflichtig beschäftigt war.
Was zahlt der Arbeitgeber zusätzlich?
Neben den Arbeitnehmeranteilen zahlt der Arbeitgeber (unsichtbar für den Arbeitnehmer) nahezu denselben Betrag noch einmal obendrauf. Ein Bruttogehalt von 3.000 € kostet den Arbeitgeber daher ca. 3.580 € — das ist der sogenannte Gesamtarbeitgeberaufwand.
Lohnsteuer, Soli, Kirchensteuer und alle SV-Beiträge auf einen Blick.
Häufige Fragen
- Wie hoch sind die Sozialabgaben in Deutschland 2025?
Arbeitnehmer zahlen 2025 folgende Beiträge: Rentenversicherung 9,3 %, Arbeitslosenversicherung 1,3 %, Krankenversicherung ca. 7,3 % plus halber Zusatzbeitrag (∅ ca. 0,9 %), Pflegeversicherung 1,7 % (+ 0,6 % für Kinderlose ab 23). Insgesamt also rund 19,5–21 % des Bruttogehalts — bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze.
- Was ist die Beitragsbemessungsgrenze 2025?
Die Beitragsbemessungsgrenze (BBG) 2025 liegt für Rentenversicherung und Arbeitslosenversicherung bei 90.600 € jährlich (7.550 €/Monat). Für Kranken- und Pflegeversicherung gilt eine niedrigere Grenze von 62.100 € jährlich (5.175 €/Monat). Auf Einkommen über diesen Grenzen fallen keine weiteren Sozialversicherungsbeiträge an.
- Wann ist man privat krankenversichert?
Arbeitnehmer können in die private Krankenversicherung (PKV) wechseln, wenn ihr Jahreseinkommen die Versicherungspflichtgrenze (2025: 69.300 € brutto p.a.) übersteigt. Selbstständige und Beamte können unabhängig vom Einkommen privat versichern. PKV bietet oft mehr Leistungen, ist aber einkommensunabhängig kalkuliert — die Beiträge steigen mit dem Alter.
- Zahlt der Arbeitgeber die Hälfte der Sozialabgaben?
Ja, in der Regel übernimmt der Arbeitgeber jeweils den gleichen Beitragssatz wie der Arbeitnehmer für Rentenversicherung, Arbeitslosenversicherung und Krankenversicherung (halber Zusatzbeitrag). Bei der Pflegeversicherung trägt der Arbeitgeber nur den Basisanteil — den Beitragsanteil für Kinderlose tragen diese selbst.